家族的風險敞口，等於企業的風險敞口
資產高度集中在一家企業、一個市場、一種貨幣。企業順利的時候看不出問題；一旦行業週期、政策環境或代際交接出現波動，家族缺少一層與主業彼此隔離的結構去接住它。
客戶處境
你可能正卡在這幾個地方
以下四種情況，我們在內地家族身上反覆看到。如果其中兩條以上說中了你，那麼需要解決的通常不是某一件事，而是缺少一個統籌的位置。
五個顧問，五張圖紙
保險顧問談保單，移民中介談身份，稅務師談申報，律師談遺囑，銀行談配置。每個人在自己那一段上都沒有錯，但沒有人對全局負責——方案之間互相打架的成本，最後由家族承擔。
傳承只回答了「給誰」，沒回答「怎麼給」
一份遺囑處理不了跨境資產的管轄衝突、二代婚姻帶來的財產敞口，也處理不了股權與現金流的分離。這些問題在需要用到的那一天才會顯形，而那時通常已經來不及重做架構。
香港的政策看得見，夠不著
利得稅寬減、資本投資者入境計劃、各類人才引進，各有一套門檻與適用人群，條件差一點結果就完全不同。選錯路徑的代價通常不是白花錢，而是白花時間——而時間在傳承這件事上不可補。
核心服務
六個板塊，一張圖紙
家族辦公室的價值不在於多做一件事，而在於讓所有的事發生在同一套邏輯裡。以下六個板塊由同一個團隊統籌，對同一份家族目標負責，每塊都標明了我們的責任邊界。教育、醫療、置業等延伸安排見下一節。
家族辦公室搭建與營運
從架構設計到日常營運，在香港建立屬於你自己的家族辦公室。
- 架構設計：家族投資控權工具（FIHV）與單一家族辦公室（SFO）之間的持股與管理關係
- 實體落地：公司設立、銀行與券商開戶、辦公場地與人員安排
- 稅務寬減適配：對照資產門檻、僱員人數與營運開支等條件逐項核對
- 營運支援：記帳、審計、周年申報與稅務申報的統籌及供應商管理
邊界我們負責架構設計與統籌；審計、報稅與法律文書由持牌會計師和律師出具。
資產配置與投資監督
站在家族這一側，監督錢是怎麼被管理的。
- 投資政策書（IPS）：把家族的風險承受度、流動性需求與代際目標寫成可執行的書面約束
- 託管與帳戶架構：託管行、券商與保險平台的選擇與分散
- 外部管理人的篩選、委任建議與年度覆核
- 合併報表與業績歸因：把分散在多家機構的帳戶拉到同一張報表上
邊界我們出具的是投資政策與監督意見，不是投資建議；交易執行與組合管理由持牌機構進行。
傳承架構與信託
讓「怎麼給」和「給誰」一樣清楚。
- 信託架構設計：管轄區選擇、受託人篩選、保護人與意願書安排
- 保險與保單信託：大額保單在流動性與確定性上的作用，以及它的限度
- 遺囑、持久授權書與失能、意外情形下的預案
- 家族憲章：把分配原則、進入與退出規則寫在紙上
邊界我們不擔任受託人。信託由持牌信託公司設立與管理，法律文件由律師出具。
身份與居留規劃
先分診，再辦理——把人和路徑對上。
- 路徑適配：按學歷、職業背景、收入與家庭狀況，比對各類人才引進與投資移民計劃的適用性
- 資格邊界核查：申請人身份類別、隨行家屬範圍與居留要求
- 材料準備、遞交與補件的時間表統籌
- 身份變動對稅務居民身份與既有架構的影響評估
- 香港以外的路徑：歐洲居留與投資入籍類項目的投資額、持有期與居住要求比較
邊界審批權在香港特區政府相關部門。我們不承諾審批結果，也不承諾審批時限。
查看詳情跨境稅務與合規
把該報的報清楚，把不確定的先說清楚。
- 稅務居民身份判定與影響梳理
- 共同申報準則（CRS）下的帳戶資訊交換路徑梳理
- 內地與香港兩地稅務安排的銜接與重複徵稅的處理
- 申報口徑的留痕：每一次申報所依據的事實與判斷都可被回溯
- 跨境經營主體的申報統籌：多地申報義務的時點、口徑與責任主體劃分
邊界正式稅務意見與納稅申報由兩地持牌稅務師、會計師出具；我們負責統籌與銜接。
家族治理與下一代
結構能管住資產，管不住人；治理才能。
- 家族議事規則：誰參與決策、如何表決、分歧如何收束
- 衝突處理機制與成員退出安排
- 二代教育與接班準備：從旁觀、參與到承擔的分階段設計
- 慈善與家族公益的組織形式選擇
- 企業交接的權責銜接：把決策權、股權與經營責任的移交分開安排，不擠在同一時點
邊界治理需要家族成員本人投入時間——這是我們無法代勞的部分，我們只能把流程和記錄做紮實。
延伸服務
這些事從來不是各自獨立的
身份決定孩子能讀哪所學校，學校決定一家人住在哪裡；企業出海牽動稅務申報，稅務又反過來影響置業與資產的擺法；等到要交棒給下一代，前面每一步的安排都會被翻出來重算一遍。所以這六項不是可選的附加項，而是同一張圖紙上的後續節點——先定順序，再逐項落地。
香港升學安排
身份辦下來之後，孩子具體去哪讀、什麼時候能進。
- 學段覆蓋：本地中小學插班、直資與國際學校、副學士至碩士的銜接
- 擇校與適配：按學制（本地 / IB / A-Level）、語言基礎與居住區域篩選
- 報名、面試、筆試與插班時點的排期，與身份進度並行推進
- 入學之後的適應與校內資源對接
邊界學位由學校與教育主管部門決定。我們不承諾錄取結果，也不承諾插班時點。
查看詳情海外教育規劃
香港以外的升學路徑，從基礎教育到海外院校。
- 目的地比較：英、美、加、澳及歐洲主要國家在學制、入讀條件與費用上的差異
- 基礎教育至本科、研究生的分段路徑設計
- 申請材料、背景準備與時間表統籌
- 陪讀與家庭居留安排的銜接
邊界這裡的「海外」指香港以外；在香港就讀見上一項。錄取結果不由我們決定。
企業出海服務
企業走出去的時候，把主體、用工與合規一次擺好。
- 境外主體設立與持股路徑設計，與家族既有架構對齊
- 跨境用工與外派的合規安排
- 資料與私隱合規在目標市場的落地要求梳理
- 行業准入、牌照與前置審批條件的核對
邊界當地法律意見與牌照申請，須由目標市場的持牌機構出具與辦理，我們不越過這條線。
醫療健康服務
把跨境就醫從「認識某個醫生」，變成有流程、有記錄的安排。
- 高端體檢與年度健康管理的安排
- 專科醫師與醫療機構的對接，以及第二診療意見的取得
- 跨境就診的行程、翻譯與病歷資料統籌
- 長期養護與隨訪的安排
邊界診療由醫療機構與執業醫師負責；我們只做甄選、對接與陪同，詳見該頁的責任邊界。
查看詳情全球置業顧問
買不買、買在哪，先把持有成本算清楚再去看房。
- 目標市場比較：稅負、持有成本、租金回報與變現難度
- 看房安排與交易流程對接
- 產權登記、貸款與資金路徑的銜接
- 持有主體的選擇，以及物業在傳承架構中的擺放位置
- 交付後的託管、租務與維護
邊界我們不對物業價格走勢或租金回報作任何預測。當地交易由持牌地產代理與律師辦理，購買決定由客戶自行作出。
藝術品收藏
收藏要能傳下去，先解決真偽、保管與歸屬這三件事。
- 真偽與來源查證：安排獨立第三方鑑定與著錄核查
- 恆溫恆濕倉儲、運輸與保險
- 繼承難題的預先處理：一件作品無法分割給三個子女，誰持有、誰使用、如何補償要先寫清楚
- 編目整理與私人展覽策劃
邊界鑑定結論由獨立鑑定機構出具，我們不作真偽判斷；也不對藝術品的價值或市場行情作任何判斷。
單項服務
以下三項可以單獨委託，不必先成為家族辦公室客戶。
跨境開戶協辦
香港、新加坡、澳門及海外的個人銀行帳戶開戶協辦。按證件情況、資產狀況、能否赴港與帳戶用途，匹配銀行與辦理路徑；見證方式涵蓋赴港面簽、赴澳面簽、境內櫃檯預約見證、指定律師見證、居家視訊見證與線上見證。開戶與否由銀行決定，我們不承諾開戶結果。
查看詳情商務車接送
香港本地與深港兩地的商務車接送，涵蓋機場、辦公與商務行程。按單程計價，實際報價依行程與是否過島而定，以書面報價為準。
酒店代訂
內容整理中為什麼在香港
選址不是偏好問題，是條件問題
以下每一條都可以在公開的法規與官方指引中查證，出處列在本節末尾。我們把它們放在這裡，是因為條件本身就是判斷依據——不需要先相信我們，才能開始判斷。
稅制簡單，且對家族投資另設寬減
香港不設資本利得稅、股息稅與遺產稅。在此之上，符合條件的家族投資控權工具，其合資格交易的應評稅利潤適用 0% 利得稅率。
單一家族辦公室通常無需持牌
只為同一家族成員提供服務、且不在香港經營受規管活動業務的單一家族辦公室，一般無需申領牌照。這意味著設立的成本與週期主要取決於架構本身，而不是牌照審批——但邊界在哪裡，須按實際業務安排逐項判斷。
資金自由進出
香港不設外匯管制，資金進出與貨幣兌換不受限制。這決定了架構在實際運行中的可操作性，而不只是紙面上的合理性。
普通法體系與成熟的信託制度
香港沿用普通法，信託法制成熟且有判例可循。對跨代架構而言，可預期性比優惠本身更重要——優惠會變，制度的穩定性不容易變。
同一時區，往返便利
與內地同處一個時區，家族成員參與治理、出席會議、處理簽署事項的實際成本低。這一條看起來瑣碎，卻直接決定架構是被真正使用，還是只是被設立。
完整的金融基礎設施
私人銀行、託管、保險、審計、法律與信託服務集中在同一座城市，供應商之間彼此熟悉。這讓統籌的摩擦成本顯著低於把服務方分散在多個市場。
利得稅寬減的關鍵條件 · 家族投資控權工具（FIHV）
| 條件 | 要求 |
|---|---|
| 權益持有 | 家族一名或多名成員，須在有關課稅年度的評稅基期內全程合計持有至少 95% 的直接或間接實益權益 |
| 資產門檻 | 由合資格單一家族辦公室管理的指明資產，淨值合計不少於 2.4 億港元 |
| 管理主體 | 須由一家在香港通常管理或控制的合資格單一家族辦公室（ESF-SFO）管理 |
| 僱員要求 | 在香港至少有 2 名全職合資格僱員，執行核心創收活動 |
| 營運開支 | 在香港每年至少 200 萬港元的營運開支 |
| 安全港規則 | 單一家族辦公室至少 75% 的利潤，來自向指明關連人士提供服務 |
| 附帶交易 | 附帶交易的收入，不超過合資格交易與附帶交易收入總額的 5% |
| 稅率與適用年度 | 合資格交易與附帶交易的應評稅利潤適用 0% 稅率，自 2022/23 課稅年度起適用 |
以上為條件概要。逐項適用須結合具體事實，並以《稅務條例》及香港稅務局最新指引為準；條件為持續性要求，須年度覆核。
路徑分診
先弄清你該從哪一步開始
家族辦公室不是所有人都需要，也不是所有人現在就需要。下表用於幫你判斷該從哪一步談起——包括判斷出「現在還不需要我們」的情況。
| 你的情況 | 通常對應的路徑 | 關鍵門檻 | 容易踩空的地方 |
|---|---|---|---|
| 希望在港設立家辦並適用稅務寬減 | SFO + FIHV 架構 | 受管理的指明資產淨值 ≥ 2.4 億港元 | 計的是受單一家族辦公室管理的部分，不等於家族總資產；僱員與營運開支屬持續性要求，不是設立時滿足一次 |
| 內地戶籍、無外國永久居留權，想取得香港身份 | 優秀人才入境計劃 / 高端人才通行證 / 輸入內地人才計劃 / 進修途徑 | 按學歷、畢業院校、收入或僱主聘書分別評核 | 新資本投資者入境計劃不接受僅持內地居民身份的申請人——這一條與許多流傳的說法相反，務必先核對身份類別再做規劃 |
| 已有外國永久居留權，或為澳門、台灣居民，資產 3,000 萬港元以上 | 新資本投資者入境計劃（CIES） | 提出淨資產審查申請前 6 個月的整段期間，持續絕對實益擁有淨資產不少於 3,000 萬港元 | 淨資產審查與實際投資是兩個步驟；投資須在獲批後的限期內完成，並在整個居留期間持續維持 |
| 資產尚未達到家辦門檻，但想先把傳承定下來 | 信託 + 保單 + 遺囑的組合方案 | 無硬性資產門檻，視資產類別與所涉管轄區而定 | 先解決管轄衝突與婚姻財產敞口，再談工具。工具選早了，往往要推倒重做 |
| 核心訴求是子女教育 | 身份路徑與學位路徑並行推進 | 各計劃的隨行家屬年齡與狀態條件不同 | 身份獲批時間與入學時間表須倒排；兩條線不同步，通常就是空掉一整個學年 |
希望在港設立家辦並適用稅務寬減
- 通常對應的路徑
- SFO + FIHV 架構
- 關鍵門檻
- 受管理的指明資產淨值 ≥ 2.4 億港元
- 容易踩空的地方
- 計的是受單一家族辦公室管理的部分，不等於家族總資產；僱員與營運開支屬持續性要求，不是設立時滿足一次
內地戶籍、無外國永久居留權，想取得香港身份
- 通常對應的路徑
- 優秀人才入境計劃 / 高端人才通行證 / 輸入內地人才計劃 / 進修途徑
- 關鍵門檻
- 按學歷、畢業院校、收入或僱主聘書分別評核
- 容易踩空的地方
- 新資本投資者入境計劃不接受僅持內地居民身份的申請人——這一條與許多流傳的說法相反，務必先核對身份類別再做規劃
已有外國永久居留權，或為澳門、台灣居民，資產 3,000 萬港元以上
- 通常對應的路徑
- 新資本投資者入境計劃（CIES）
- 關鍵門檻
- 提出淨資產審查申請前 6 個月的整段期間，持續絕對實益擁有淨資產不少於 3,000 萬港元
- 容易踩空的地方
- 淨資產審查與實際投資是兩個步驟；投資須在獲批後的限期內完成，並在整個居留期間持續維持
資產尚未達到家辦門檻，但想先把傳承定下來
- 通常對應的路徑
- 信託 + 保單 + 遺囑的組合方案
- 關鍵門檻
- 無硬性資產門檻，視資產類別與所涉管轄區而定
- 容易踩空的地方
- 先解決管轄衝突與婚姻財產敞口，再談工具。工具選早了，往往要推倒重做
核心訴求是子女教育
- 通常對應的路徑
- 身份路徑與學位路徑並行推進
- 關鍵門檻
- 各計劃的隨行家屬年齡與狀態條件不同
- 容易踩空的地方
- 身份獲批時間與入學時間表須倒排；兩條線不同步，通常就是空掉一整個學年
本表為方向性分診，用於幫助你判斷該從哪一步開始，不構成對個案資格的認定。政策與門檻可能調整，以相關部門最新公布為準。
工作方式
五個階段，每個階段都有交付物
顧問服務最容易出問題的地方，是過程看不見、交付說不清。我們把每個階段該產出什麼寫在這裡，你可以用它來檢查我們。
現狀盤點
把資產、持股、身份、既有保單與信託、家族成員關係畫在同一張圖上。多數家族是在這一步第一次看到全貌。
交付物家族現狀圖 · 風險清單
目標排序
區分「必須先做」與「可以後做」，並把家族內部原本迴避的分歧顯性化。排序錯了，後面所有的執行都會是返工。
交付物目標優先級 · 家族共識紀要
架構方案
給出可比較的兩到三套方案，寫清各自的代價、限制與不適用的情形——包括「維持現狀」這個選項在什麼條件下是更合理的。
交付物架構方案書 · 費用預算 · 方案比較表
落地執行
按節點驅動各家服務方推進，並統一對家族一個出口——進度由我們去追，不必你逐家去問。
交付物執行時間表 · 交付清單 · 階段進度報告
年度檢視
政策會變，家族也會變。稅務寬減的條件是持續性要求，成員的婚姻、居留與意願同樣會移動。架構不覆核，就會慢慢失效。
交付物年度檢視報告 · 調整建議
上述為典型排期結構，各階段實際用時因個案而異，不構成時效承諾。
責任邊界
我們做什麼，不做什麼
把邊界寫在前面，是為了讓你在委任之前就知道該向誰要什麼。一個說自己什麼都能做的顧問，通常是還沒想清楚責任落在誰身上。
我們做
- 架構設計與跨境統籌，對整體方案的自洽性負責
- 篩選並監督律師、會計師、信託公司、銀行與保險等服務方
- 建立文檔與留痕體系，讓每項安排都有可追溯的書面依據
- 每年覆核政策變化與家族變化，主動提出調整建議
- 在方案不成立的時候，直接說不成立
我們不做
- 不擔任信託受託人
- 不代客操盤、不從事資產管理、不對投資收益作任何承諾
- 不出具法律、稅務或會計意見——這些由持牌專業機構出具
- 不承諾任何政府計劃的審批結果或審批時限
- 不提供資金跨境或外匯兌換的安排
- 不承接以規避申報義務為目的的架構需求
常見問題
在第一次溝通之前，你多半會問這些
家族辦公室和私人銀行有什麼區別？
私人銀行是產品與服務的提供方，家族辦公室站在家族這一側，負責選擇和監督包括私人銀行在內的各類服務方。兩者不是替代關係——多數家族最終會同時有私人銀行和家族辦公室，區別在於誰替你判斷。
資產沒有 2.4 億港元，是不是就不用考慮香港家辦？
稅務寬減有門檻，家族辦公室的功能不止於稅。傳承架構、身份規劃與治理機制都不設資產門檻。實際上很多家族是先把這三件事定下來，等資產規模到了再談稅務架構——順序反過來做，通常要返工。
內地居民可以申請新資本投資者入境計劃嗎？
不可以。該計劃適用於外國國民、已取得外國永久性居民身分的中國籍人士、澳門特別行政區居民，以及台灣居民。僅持內地居民身份的申請人不符合資格。這一點與市面上不少說法相反，請以入境事務處公布為準；這類申請人通常應從人才引進類計劃著手。
設立香港家族辦公室需要牌照嗎？
單一家族辦公室如只為同一家族成員提供服務，且不在香港經營受規管活動的業務，一般無需向證券及期貨事務監察委員會申領牌照。但是否觸及受規管活動，取決於實際業務安排，須逐項判斷——尤其是當辦公室開始為家族以外的人提供服務時。
從開始到落地，通常要多久？
架構設計通常以週計，實體設立、開戶與稅務備案通常以月計。具體取決於個案複雜度，以及銀行與監管機構的處理時間。我們不提供時限承諾——在這件事上，能承諾時限的一方通常不是真正掌握流程的那一方。
需要舉家搬到香港嗎？
不必然。稅務寬減針對的是家族投資控權工具與家族辦公室的營運條件，並不以家族成員移居為前提。但如果目標裡包含身份、子女教育或醫療，那些目標各自會帶來居留要求——所以答案取決於你要的是什麼，而不是取決於家辦本身。
CRS 之下，這些安排還有意義嗎？
有，但意義不在原來那個地方。CRS 解決的是資訊透明，不等於稅負。可持有的架構從來不依賴資訊不透明，而是依賴對兩地稅務規則的正確適用、以及對資產與控制權的清晰安排。把該申報的申報清楚，架構才可能長期存在。
你們怎麼收費？
按項目階段與服務範圍計費，在方案階段即出具書面報價，費用構成、包含與不包含的事項逐項列明。第三方費用（政府規費、律師費、審計費、信託設立與年費等）與我們的服務費分開列示，不混在一起報。
你們是廣州的公司，怎麼承接香港業務？
我們在內地負責與家族的日常溝通、需求梳理、方案設計與全程統籌；涉及香港受規管業務、法律意見、審計與信託受託等事項，由香港持牌機構承辦，我們負責篩選、協調與監督。這個分工在委任文件裡會寫清楚，包括每一方各自承擔什麼責任。
開始
先談清楚問題，再談方案
留下你的情況，我們會安排一次不超過 45 分鐘的初步溝通。這次溝通的目的只有一個：判斷你面對的問題是不是需要家族辦公室來解決。如果不是，我們會直接告訴你該找誰。