家族的风险敞口，等于企业的风险敞口
资产高度集中在一家企业、一个市场、一种货币。企业顺利的时候看不出问题；一旦行业周期、政策环境或代际交接出现波动，家族缺少一层与主业彼此隔离的结构去接住它。
客户处境
你可能正卡在这几个地方
以下四种情况，我们在内地家族身上反复看到。如果其中两条以上说中了你，那么需要解决的通常不是某一件事，而是缺少一个统筹的位置。
五个顾问，五张图纸
保险顾问谈保单，移民中介谈身份，税务师谈申报，律师谈遗嘱，银行谈配置。每个人在自己那一段上都没有错，但没有人对全局负责——方案之间互相打架的成本，最后由家族承担。
传承只回答了「给谁」，没回答「怎么给」
一份遗嘱处理不了跨境资产的管辖冲突、二代婚姻带来的财产敞口，也处理不了股权与现金流的分离。这些问题在需要用到的那一天才会显形，而那时通常已经来不及重做架构。
香港的政策看得见，够不着
利得税宽减、资本投资者入境计划、各类人才引进，各有一套门槛与适用人群，条件差一点结果就完全不同。选错路径的代价通常不是白花钱，而是白花时间——而时间在传承这件事上不可补。
核心服务
六个板块，一张图纸
家族办公室的价值不在于多做一件事，而在于让所有的事发生在同一套逻辑里。以下六个板块由同一个团队统筹，对同一份家族目标负责，每块都标明了我们的责任边界。教育、医疗、置业等延伸安排见下一节。
家族办公室搭建与运营
从架构设计到日常运营，在香港建立属于你自己的家族办公室。
- 架构设计：家族投资控权工具（FIHV）与单一家族办公室（SFO）之间的持股与管理关系
- 实体落地：公司设立、银行与券商开户、办公场地与人员安排
- 税务宽减适配：对照资产门槛、雇员人数与营运开支等条件逐项核对
- 运营支持：记账、审计、周年申报与税务申报的统筹及供应商管理
边界我们负责架构设计与统筹；审计、报税与法律文书由持牌会计师和律师出具。
资产配置与投资监督
站在家族这一侧，监督钱是怎么被管理的。
- 投资政策书（IPS）：把家族的风险承受度、流动性需求与代际目标写成可执行的书面约束
- 托管与账户架构：托管行、券商与保险平台的选择与分散
- 外部管理人的筛选、委任建议与年度复核
- 合并报表与业绩归因：把分散在多家机构的账户拉到同一张报表上
边界我们出具的是投资政策与监督意见，不是投资建议；交易执行与组合管理由持牌机构进行。
传承架构与信托
让「怎么给」和「给谁」一样清楚。
- 信托架构设计：管辖区选择、受托人筛选、保护人与意愿书安排
- 保险与保单信托：大额保单在流动性与确定性上的作用，以及它的限度
- 遗嘱、持久授权书与失能、意外情形下的预案
- 家族宪章：把分配原则、进入与退出规则写在纸上
边界我们不担任受托人。信托由持牌信托公司设立与管理，法律文件由律师出具。
身份与居留规划
先分诊，再办理——把人和路径对上。
- 路径适配：按学历、职业背景、收入与家庭状况，比对各类人才引进与投资移民计划的适用性
- 资格边界核查：申请人身份类别、随行家属范围与居留要求
- 材料准备、递交与补件的时间表统筹
- 身份变动对税务居民身份与既有架构的影响评估
- 香港以外的路径：欧洲居留与投资入籍类项目的投资额、持有期与居住要求比较
边界审批权在香港特区政府相关部门。我们不承诺审批结果，也不承诺审批时限。
跨境税务与合规
把该报的报清楚，把不确定的先说清楚。
- 税务居民身份判定与影响梳理
- 共同申报准则（CRS）下的账户信息交换路径梳理
- 内地与香港两地税务安排的衔接与重复征税的处理
- 申报口径的留痕：每一次申报所依据的事实与判断都可被回溯
- 跨境经营主体的申报统筹：多地申报义务的时点、口径与责任主体划分
边界正式税务意见与纳税申报由两地持牌税务师、会计师出具；我们负责统筹与衔接。
家族治理与下一代
结构能管住资产，管不住人；治理才能。
- 家族议事规则：谁参与决策、如何表决、分歧如何收束
- 冲突处理机制与成员退出安排
- 二代教育与接班准备：从旁观、参与到承担的分阶段设计
- 慈善与家族公益的组织形式选择
- 企业交接的权责衔接：把决策权、股权与经营责任的移交分开安排，不挤在同一时点
边界治理需要家族成员本人投入时间——这是我们无法代劳的部分，我们只能把流程和记录做扎实。
延伸服务
这些事从来不是各自独立的
身份决定孩子能读哪所学校，学校决定一家人住在哪里；企业出海牵动税务申报，税务又反过来影响置业与资产的摆法；等到要交棒给下一代，前面每一步的安排都会被翻出来重算一遍。所以这六项不是可选的附加项，而是同一张图纸上的后续节点——先定顺序，再逐项落地。
香港升学安排
身份办下来之后，孩子具体去哪读、什么时候能进。
- 学段覆盖：本地中小学插班、直资与国际学校、副学士至硕士的衔接
- 择校与适配：按学制（本地 / IB / A-Level）、语言基础与居住区域筛选
- 报名、面试、笔试与插班时点的排期，与身份进度并行推进
- 入学之后的适应与校内资源对接
边界学位由学校与教育主管部门决定。我们不承诺录取结果，也不承诺插班时点。
海外教育规划
香港以外的升学路径，从基础教育到海外院校。
- 目的地比较：英、美、加、澳及欧洲主要国家在学制、入读条件与费用上的差异
- 基础教育至本科、研究生的分段路径设计
- 申请材料、背景准备与时间表统筹
- 陪读与家庭居留安排的衔接
边界这里的「海外」指香港以外；在香港就读见上一项。录取结果不由我们决定。
企业出海服务
企业走出去的时候，把主体、用工与合规一次摆好。
- 境外主体设立与持股路径设计，与家族既有架构对齐
- 跨境用工与外派的合规安排
- 数据与隐私合规在目标市场的落地要求梳理
- 行业准入、牌照与前置审批条件的核对
边界当地法律意见与牌照申请，须由目标市场的持牌机构出具与办理，我们不越过这条线。
医疗健康服务
把跨境就医从「认识某个医生」，变成有流程、有记录的安排。
- 高端体检与年度健康管理的安排
- 专科医师与医疗机构的对接，以及第二诊疗意见的取得
- 跨境就诊的行程、翻译与病历资料统筹
- 长期养护与随访的安排
边界我们不提供医疗诊断、不给治疗建议、不介入医患之间的医疗决定。诊疗由医疗机构与执业医师负责。
全球置业顾问
买不买、买在哪，先把持有成本算清楚再去看房。
- 目标市场比较：税负、持有成本、租金回报与变现难度
- 看房安排与交易流程对接
- 产权登记、贷款与资金路径的衔接
- 持有主体的选择，以及物业在传承架构中的摆放位置
- 交付后的托管、租务与维护
边界我们不对物业价格走势或租金回报作任何预测。当地交易由持牌地产代理与律师办理，购买决定由客户自行作出。
艺术品收藏
收藏要能传下去，先解决真伪、保管与归属这三件事。
- 真伪与来源查证：安排独立第三方鉴定与著录核查
- 恒温恒湿仓储、运输与保险
- 继承难题的预先处理：一件作品无法分割给三个子女，谁持有、谁使用、如何补偿要先写清楚
- 编目整理与私人展览策划
边界鉴定结论由独立鉴定机构出具，我们不作真伪判断；也不对艺术品的价值或市场行情作任何判断。
单项服务
以下三项可以单独委托，不必先成为家族办公室客户。
跨境开户协办
香港、新加坡、澳门及海外的个人银行账户开户协办。按证件情况、资产状况、能否赴港与账户用途，匹配银行与办理路径；见证方式涵盖赴港面签、赴澳面签、境内柜台预约见证、指定律师见证、居家视频见证与线上见证。开户与否由银行决定，我们不承诺开户结果。
商务车接送
香港本地与深港两地的商务车接送，涵盖机场、办公与商务行程。按单程计价，实际报价依行程与是否过岛而定，以书面报价为准。
酒店代订
内容整理中为什么在香港
选址不是偏好问题，是条件问题
以下每一条都可以在公开的法规与官方指引中查证，出处列在本节末尾。我们把它们放在这里，是因为条件本身就是判断依据——不需要先相信我们，才能开始判断。
税制简单，且对家族投资另设宽减
香港不设资本利得税、股息税与遗产税。在此之上，符合条件的家族投资控权工具，其合资格交易的应评税利润适用 0% 利得税率。
单一家族办公室通常无需持牌
只为同一家族成员提供服务、且不在香港经营受规管活动业务的单一家族办公室，一般无需申领牌照。这意味着设立的成本与周期主要取决于架构本身，而不是牌照审批——但边界在哪里，须按实际业务安排逐项判断。
资金自由进出
香港不设外汇管制，资金进出与货币兑换不受限制。这决定了架构在实际运行中的可操作性，而不只是纸面上的合理性。
普通法体系与成熟的信托制度
香港沿用普通法，信托法制成熟且有判例可循。对跨代架构而言，可预期性比优惠本身更重要——优惠会变，制度的稳定性不容易变。
同一时区，往返便利
与内地同处一个时区，家族成员参与治理、出席会议、处理签署事项的实际成本低。这一条看起来琐碎，却直接决定架构是被真正使用，还是只是被设立。
完整的金融基础设施
私人银行、托管、保险、审计、法律与信托服务集中在同一座城市，供应商之间彼此熟悉。这让统筹的摩擦成本显著低于把服务方分散在多个市场。
利得税宽减的关键条件 · 家族投资控权工具（FIHV）
| 条件 | 要求 |
|---|---|
| 权益持有 | 家族一名或多名成员，须在有关课税年度的评税基期内全程合计持有至少 95% 的直接或间接实益权益 |
| 资产门槛 | 由合资格单一家族办公室管理的指明资产，净值合计不少于 2.4 亿港元 |
| 管理主体 | 须由一家在香港通常管理或控制的合资格单一家族办公室（ESF-SFO）管理 |
| 雇员要求 | 在香港至少有 2 名全职合资格雇员，执行核心创收活动 |
| 营运开支 | 在香港每年至少 200 万港元的营运开支 |
| 安全港规则 | 单一家族办公室至少 75% 的利润，来自向指明关连人士提供服务 |
| 附带交易 | 附带交易的收入，不超过合资格交易与附带交易收入总额的 5% |
| 税率与适用年度 | 合资格交易与附带交易的应评税利润适用 0% 税率，自 2022/23 课税年度起适用 |
以上为条件概要。逐项适用须结合具体事实，并以《税务条例》及香港税务局最新指引为准；条件为持续性要求，须年度复核。
路径分诊
先弄清你该从哪一步开始
家族办公室不是所有人都需要，也不是所有人现在就需要。下表用于帮你判断该从哪一步谈起——包括判断出「现在还不需要我们」的情况。
| 你的情况 | 通常对应的路径 | 关键门槛 | 容易踩空的地方 |
|---|---|---|---|
| 希望在港设立家办并适用税务宽减 | SFO + FIHV 架构 | 受管理的指明资产净值 ≥ 2.4 亿港元 | 计的是受单一家族办公室管理的部分，不等于家族总资产；雇员与营运开支属持续性要求，不是设立时满足一次 |
| 内地户籍、无外国永久居留权，想取得香港身份 | 优秀人才入境计划 / 高端人才通行证 / 输入内地人才计划 / 进修途径 | 按学历、毕业院校、收入或雇主聘书分别评核 | 新资本投资者入境计划不接受仅持内地居民身份的申请人——这一条与许多流传的说法相反，务必先核对身份类别再做规划 |
| 已有外国永久居留权，或为澳门、台湾居民，资产 3,000 万港元以上 | 新资本投资者入境计划（CIES） | 提出净资产审查申请前 6 个月的整段期间，持续绝对实益拥有净资产不少于 3,000 万港元 | 净资产审查与实际投资是两个步骤；投资须在获批后的限期内完成，并在整个居留期间持续维持 |
| 资产尚未达到家办门槛，但想先把传承定下来 | 信托 + 保单 + 遗嘱的组合方案 | 无硬性资产门槛，视资产类别与所涉管辖区而定 | 先解决管辖冲突与婚姻财产敞口，再谈工具。工具选早了，往往要推倒重做 |
| 核心诉求是子女教育 | 身份路径与学位路径并行推进 | 各计划的随行家属年龄与状态条件不同 | 身份获批时间与入学时间表须倒排；两条线不同步，通常就是空掉一整个学年 |
希望在港设立家办并适用税务宽减
- 通常对应的路径
- SFO + FIHV 架构
- 关键门槛
- 受管理的指明资产净值 ≥ 2.4 亿港元
- 容易踩空的地方
- 计的是受单一家族办公室管理的部分，不等于家族总资产；雇员与营运开支属持续性要求，不是设立时满足一次
内地户籍、无外国永久居留权，想取得香港身份
- 通常对应的路径
- 优秀人才入境计划 / 高端人才通行证 / 输入内地人才计划 / 进修途径
- 关键门槛
- 按学历、毕业院校、收入或雇主聘书分别评核
- 容易踩空的地方
- 新资本投资者入境计划不接受仅持内地居民身份的申请人——这一条与许多流传的说法相反，务必先核对身份类别再做规划
已有外国永久居留权，或为澳门、台湾居民，资产 3,000 万港元以上
- 通常对应的路径
- 新资本投资者入境计划（CIES）
- 关键门槛
- 提出净资产审查申请前 6 个月的整段期间，持续绝对实益拥有净资产不少于 3,000 万港元
- 容易踩空的地方
- 净资产审查与实际投资是两个步骤；投资须在获批后的限期内完成，并在整个居留期间持续维持
资产尚未达到家办门槛，但想先把传承定下来
- 通常对应的路径
- 信托 + 保单 + 遗嘱的组合方案
- 关键门槛
- 无硬性资产门槛，视资产类别与所涉管辖区而定
- 容易踩空的地方
- 先解决管辖冲突与婚姻财产敞口，再谈工具。工具选早了，往往要推倒重做
核心诉求是子女教育
- 通常对应的路径
- 身份路径与学位路径并行推进
- 关键门槛
- 各计划的随行家属年龄与状态条件不同
- 容易踩空的地方
- 身份获批时间与入学时间表须倒排；两条线不同步，通常就是空掉一整个学年
本表为方向性分诊，用于帮助你判断该从哪一步开始，不构成对个案资格的认定。政策与门槛可能调整，以相关部门最新公布为准。
工作方式
五个阶段，每个阶段都有交付物
顾问服务最容易出问题的地方，是过程看不见、交付说不清。我们把每个阶段该产出什么写在这里，你可以用它来检查我们。
现状盘点
把资产、持股、身份、既有保单与信托、家族成员关系画在同一张图上。多数家族是在这一步第一次看到全貌。
交付物家族现状图 · 风险清单
目标排序
区分「必须先做」与「可以后做」，并把家族内部原本回避的分歧显性化。排序错了，后面所有的执行都会是返工。
交付物目标优先级 · 家族共识纪要
架构方案
给出可比较的两到三套方案，写清各自的代价、限制与不适用的情形——包括「维持现状」这个选项在什么条件下是更合理的。
交付物架构方案书 · 费用预算 · 方案比较表
落地执行
按节点驱动各家服务方推进，并统一对家族一个出口——进度由我们去追，不必你逐家去问。
交付物执行时间表 · 交付清单 · 阶段进度报告
年度检视
政策会变，家族也会变。税务宽减的条件是持续性要求，成员的婚姻、居留与意愿同样会移动。架构不复核，就会慢慢失效。
交付物年度检视报告 · 调整建议
上述为典型排期结构，各阶段实际用时因个案而异，不构成时效承诺。
责任边界
我们做什么，不做什么
把边界写在前面，是为了让你在委任之前就知道该向谁要什么。一个说自己什么都能做的顾问，通常是还没想清楚责任落在谁身上。
我们做
- 架构设计与跨境统筹，对整体方案的自洽性负责
- 筛选并监督律师、会计师、信托公司、银行与保险等服务方
- 建立文档与留痕体系，让每项安排都有可追溯的书面依据
- 每年复核政策变化与家族变化，主动提出调整建议
- 在方案不成立的时候，直接说不成立
我们不做
- 不担任信托受托人
- 不代客操盘、不从事资产管理、不对投资收益作任何承诺
- 不出具法律、税务或会计意见——这些由持牌专业机构出具
- 不承诺任何政府计划的审批结果或审批时限
- 不提供资金跨境或外汇兑换的安排
- 不承接以规避申报义务为目的的架构需求
常见问题
在第一次沟通之前，你多半会问这些
家族办公室和私人银行有什么区别？
私人银行是产品与服务的提供方，家族办公室站在家族这一侧，负责选择和监督包括私人银行在内的各类服务方。两者不是替代关系——多数家族最终会同时有私人银行和家族办公室，区别在于谁替你判断。
资产没有 2.4 亿港元，是不是就不用考虑香港家办？
税务宽减有门槛，家族办公室的功能不止于税。传承架构、身份规划与治理机制都不设资产门槛。实际上很多家族是先把这三件事定下来，等资产规模到了再谈税务架构——顺序反过来做，通常要返工。
内地居民可以申请新资本投资者入境计划吗？
不可以。该计划适用于外国国民、已取得外国永久性居民身分的中国籍人士、澳门特别行政区居民，以及台湾居民。仅持内地居民身份的申请人不符合资格。这一点与市面上不少说法相反，请以入境事务处公布为准；这类申请人通常应从人才引进类计划着手。
设立香港家族办公室需要牌照吗？
单一家族办公室如只为同一家族成员提供服务，且不在香港经营受规管活动的业务，一般无需向证券及期货事务监察委员会申领牌照。但是否触及受规管活动，取决于实际业务安排，须逐项判断——尤其是当办公室开始为家族以外的人提供服务时。
从开始到落地，通常要多久？
架构设计通常以周计，实体设立、开户与税务备案通常以月计。具体取决于个案复杂度，以及银行与监管机构的处理时间。我们不提供时限承诺——在这件事上，能承诺时限的一方通常不是真正掌握流程的那一方。
需要举家搬到香港吗？
不必然。税务宽减针对的是家族投资控权工具与家族办公室的运营条件，并不以家族成员移居为前提。但如果目标里包含身份、子女教育或医疗，那些目标各自会带来居留要求——所以答案取决于你要的是什么，而不是取决于家办本身。
CRS 之下，这些安排还有意义吗？
有，但意义不在原来那个地方。CRS 解决的是信息透明，不等于税负。可持有的架构从来不依赖信息不透明，而是依赖对两地税务规则的正确适用、以及对资产与控制权的清晰安排。把该申报的申报清楚，架构才可能长期存在。
你们怎么收费？
按项目阶段与服务范围计费，在方案阶段即出具书面报价，费用构成、包含与不包含的事项逐项列明。第三方费用（政府规费、律师费、审计费、信托设立与年费等）与我们的服务费分开列示，不混在一起报。
你们是广州的公司，怎么承接香港业务？
我们在内地负责与家族的日常沟通、需求梳理、方案设计与全程统筹；涉及香港受规管业务、法律意见、审计与信托受托等事项，由香港持牌机构承办，我们负责筛选、协调与监督。这个分工在委任文件里会写清楚，包括每一方各自承担什么责任。
开始
先谈清楚问题，再谈方案
留下你的情况，我们会安排一次不超过 45 分钟的初步沟通。这次沟通的目的只有一个：判断你面对的问题是不是需要家族办公室来解决。如果不是，我们会直接告诉你该找谁。